Для бенефициарных владельцев, которые владеют или контролируют юридическое лицо через прямое или косвенное владение 25% плюс одна акция, необходимо представить следующие данные:

• Имя и фамилия, дата рождения, гражданство и адрес проживания
• Характер и размер бенефициарной доли, которой прямо или косвенно владеет каждый бенефициарный владелец, в том числе через процент акций, права голоса, или характер и размер значительного влияния или контроля с помощью других средств, осуществляемого каждым контролирующим лицом.
• Номер идентификационного документа.
• Дата внесения физического лица в реестр в качестве бенефициарного владельца и/или дата внесения изменений в сведения о нем.

Информация будет храниться в течение 10 лет после того, как соответствующая компания потеряет статус юридического лица или окончательно прекратит свою деятельность.

Все существующие организации, зарегистрированные до¹⁶ марта 2021 года, должны представить данные о своих бенефициарных владельцах в систему в течение двенадцати месяцев, начиная с 16 марта 2021 года.

Компании, зарегистрированные после¹⁶ марта 2021 года, должны не позднее тридцати дней с даты своей регистрации подать в электронном виде в Реестр UBO всю информацию в отношении каждого из своих бенефициарных владельцев. В период с¹ по 31 декабря каждого календарного года юридические лица должны подтвердить в электронном виде своих бенефициарных владельцев.

Вышеуказанный срок был продлен до¹⁶ марта 2022 года.

Компании, зарегистрированные до¹⁶ марта 2021 года и после, должны быть внесены в реестр UBO в электронном виде до¹⁶ марта 2022 года.

Неограниченный доступ без уплаты пошлины будут иметь ПФР, Таможенный департамент, Налоговый департамент и полиция.

Ограниченный доступ к имени, дате рождения, гражданству, стране проживания характеру и распространению бенефициарного интереса ПБО будут иметь Поставщики услуг и широкая общественность.

В соответствии с Директивой ЕС (2018/843) введен в действие Реестр трастов. Закон о ПОД/ФТ (L. 188(1)/2007) предписывает ведение центрального реестра бенефициарных владельцев экспресс-трастов на Кипре. (Термин "экспресс-трасты" относится к трастам, созданным учредителем по собственному желанию, и не включает трасты, возникающие в силу закона, а также трасты, в отношении которых учредитель не демонстрирует четкого намерения их создания).

Кипрская комиссия по ценным бумагам и биржам ("CySeC") была назначена в качестве хранителя записей.

Реестр ведется CySEC в электронном виде, и любой экспресс-траст должен быть зарегистрирован в нем при условии, что:

• Его Доверительный управляющий находится или проживает в Республике Кипр;
• Его доверительное лицо, находящееся или проживающее за пределами ЕС, устанавливает деловые отношения или приобретает недвижимое имущество от имени экспресс-траста в Республике.
• Реестр трастов должен содержать адекватную, точную и актуальную информацию об их бенефициарной собственности, включая личность:
• Доверительный собственник, Учредитель; Покровитель, Бенефициары и любое другое лицо, осуществляющее эффективный контроль над трастом.

• Имя и фамилия, дата и место рождения, гражданство и адрес проживания;
• Характер и объем прав, которыми прямо или косвенно обладает бенефициарный владелец, роль бенефициарного владельца в трасте.

Доступность информации

• Компетентные органы и ПФР, без каких-либо ограничений.
• Обязанные субъекты, в рамках надлежащей проверки клиента; в том числе кредитные учреждения, финансовые учреждения, аудиторы, внешние бухгалтеры, налоговые консультанты, нотариусы, поставщики услуг, юридические специалисты, управляющие денежными средствами клиентов, покупающие и продающие недвижимость, управляющие банковскими счетами.
• Любое физическое или юридическое лицо, которое может продемонстрировать законный интерес.